Уклонение от уплаты налогов не будет связано с отмыванием денег.

Несмотря на то, что это одна из рекомендаций Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием (ФАТФ), Панама не изменит местные законы, чтобы рассматривать уклонение от уплаты налогов в качестве преступления по отмыванию денег, что, следовательно, могло бы иметь уголовно-правовые последствия.

В настоящее время в Панаме уклонение от уплаты налогов карается административными санкциями, а в других странах, где уклонение от уплаты превышает определенную сумму, наказывается тюремным заключением.

Правительство проводит ряд мер по укреплению правовой базы для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, но в их число не входит криминализация уклонения от уплаты налогов.

Эти меры содержатся в плане действий, согласованного в июне прошлого года между правительством Панамы и ФАТФ, межправительственный орган, который устанавливает стандарты и способствует реализации правовых и оперативных мер по борьбе с отмыванием денег. Согласно ФАТФ, Панама входит в серый список из-за слабости регулирований в этой области.

С этим видением, ФАТФ выпустила ряд рекомендаций (40, в частности) для всех стран, чтобы следовать стандартным мерам. Уровень соблюдения этих рекомендаций периодически оценивается в разных странах, по мере посещения. После одного из таких посещений Панама вошла в серый список.

В последнем обновлении этих рекомендаций, которые произошли в 2012 году, ФАТФ вводит уклонение от уплаты налогов, как один из истоков преступлений, связанных с отмыванием денег. Адвокат Карлос Барсальо пояснил, что план действий, который продвигает Панама "основан на результатах инспекции, а также рекомендаций до 2012 года».

Исключение Панамы из серого списка зависит от реализации этого плана действий. Поэтому, принятие нормативно-правовой базы, чтобы оставить серый список, может произойти в этом году.

Правительство сопротивляется делать уклонение от уплаты налогов уголовным преступлением, потому что некоторые чиновники опасаются, что Департамент доходов, может использовать это против политических оппонентов.